損しやすい開業前の費用
「開業前にいろいろお金を使ったけど、これって経費になるの？」
創業前の社長さんから、本当によく聞く相談です。
実はここ、知らずに進めるとかなり損しやすいポイントです。
ホームページ制作、パソコン購入、広告費、打ち合わせ代…。
「事業のために使ったお金」のつもりでも、処理を間違えると
• 税金が増える
• キャッシュが減る
• 融資に影響する
こんなことも起こります。
でも逆に言えば、最初に知っておくだけで防げます。
今回は、税理士目線で
損しやすい開業前の費用を分かりやすくお伝えします。
① 開業前でも経費になるものは多い
結論から言うと、開業前の費用でも経費にできるものはあります。
例えば、
• 名刺やチラシ
• ホームページ制作
• 打ち合わせの交通費
• 市場調査費用
• 広告宣伝費
などです。
こうした「事業のために使ったお金」は、
『開業費』として処理できる可能性があります。
ここで重要なのは、何のために使ったかが説明できること。
税務調査でも見られるポイントです。
そのため、
• 領収書を残す
• メモを付ける
• 事業用カードを分ける
これだけでも後々かなり変わります。
② 「全部経費」は、逆にお金が減ることもある
創業期によくあるのが、「経費を増やせば得ですよね？」という考え方です。
もちろん節税は大事です。
でも、経費を使えば現金も減ります。
例えば10万円使っても、
税金が10万円減るわけではありません。
つまり、
• 不要な出費が増える
• 手元資金が減る
• 資金繰りが苦しくなる
この流れになるケースは本当に多いです。
創業期で一番大事なのは、『会社を続けること』です。
そのためには、「税金を減らす」より「お金を残す」ことが大切です。
だから税理士は、
• 経費になるか
• 今使うべきか
• キャッシュは残るか
• 融資に影響しないか
ここまで見て判断しています。
③ 会計処理で、今後が変わる
開業前の費用は、どう処理するかでも結果が変わります。
例えば「開業費」は、
• 今年まとめて経費にする
• 数年に分ける
こうした選択ができます。
ここで大事なのは、
• 今年利益が出るのか
• 来年以降どうなるか
• 融資予定があるか
などを考えることです。
例えば、「節税したつもりが、銀行評価が下がった」
これは実際によくあります。
税金だけを見ると、後で苦しくなることもあるのです。
だからこそ、
「会計処理」と「キャッシュ」をセットで考えることが重要です。
開業前こそ、早めの相談が大事です
創業期は、分からないことが多くて当然です。
ですが、最初の処理を間違えると、あとから修正が大変になります。
特に開業前の費用は、
• 経費になる？
• 開業費？
• 個人のお金とどう分ける？
• どこまで認められる？
など、意外と判断が難しい部分です。
だからこそ、「あとで聞こう」ではなく、最初に相談することが大切です。
天野大税理士事務所では
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これから起業する方や創業間もない社長さん向けに、
• 開業前費用の整理
• 創業融資
• 資金繰り
• 節税の考え方
• 経理の始め方
まで、難しい言葉を使わずにサポートしています。
「こんなこと聞いていいのかな？」という内容でも大丈夫です。
創業期は、一人で悩みすぎないことが、実は成功への近道です。
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