税理士変更の流れとは？手続きの手順と注意点

税理士変更の流れとは？

「今の税理士と相性が合わない」
「相談しても、なかなか返事がもらえない」
「会社の成長に合わせて、税理士を見直したい」

このようなお悩みから、税理士の変更を考えている経営者の方もいるのではないでしょうか。

税理士は、会社のお金や税金について相談できる大切なパートナーです。

だからこそ、自社に合った税理士を選ぶことが重要です。

今回は、税理士を変更する流れと、スムーズに進めるための注意点を解説します。

1. 税理士変更の流れは？4つのステップ

税理士の変更は、基本的に次の流れで進めます。

STEP1. 新しい税理士を探して相談する

まずは、新しい税理士を探し、面談などを通じて自社に合うかどうかを確認します。

税理士を選ぶ際は、顧問料だけでなく、次の点も確認しましょう。

• 自社の業種や会社規模に合った対応ができるか
• 質問や相談をしやすいか
• 節税や資金繰りについて相談できるか
• 顧問料にどこまでのサービスが含まれているか

特に創業期の会社では、
税金の計算だけでなく、資金繰りや融資についても相談できる税理士を選ぶと安心です。

STEP2. 現在の税理士との契約内容を確認する

新しい税理士が決まったら、現在の税理士との契約内容を確認します。

解約の申し出期限や契約終了の条件、契約終了までの顧問料の取り扱いなどを確認しておきましょう。

また、決算や申告の直前は引き継ぎが慌ただしくなる可能性があるため、スケジュールにも注意が必要です。

STEP3. 現在の税理士に解約を申し出る

契約内容を確認したら、現在の税理士に解約の意思を伝えます。

これまでの関係性から伝えにくいと感じる方もいるかもしれませんが、契約に従って解約の意思を伝えれば問題ありません。

契約終了日や、会計資料・申告書などの引き継ぎ方法についても確認しておきましょう。

STEP4. 必要書類を引き継ぐ

最後に、現在の税理士から必要な資料を受け取り、新しい税理士へ引き継ぎます。

主な資料は次のとおりです。

• 総勘定元帳などの仕訳データ
• 法人税・消費税などの申告書控え
• 決算書や勘定科目内訳明細書
• 税務署への届出書や申請書の控え
• 年末調整や給与計算に関する資料
• 固定資産台帳や借入金に関する資料
• 法定調書や償却資産申告書などの控え
• e-taxやel-taxのパスワード

※会社の状況によって必要な資料は異なります。

新しい税理士と相談しながら、漏れがないように引き継ぎましょう。

2. 税理士を変更するときの注意点

決算・申告の直前はできるだけ避ける

決算や申告の直前に税理士を変更すると、
資料の引き継ぎや過去の処理内容の確認に時間がかかることがあります。

可能であれば、決算までに余裕がある時期に変更を進めると、引き継ぎを落ち着いて行いやすくなります。

ただし、現在の税理士との関係や申告期限などによって適切な時期は異なるため、状況に応じて判断しましょう。

顧問料だけで決めない

顧問料が安くなっても、必要な相談やサポートが受けられなければ、結果的に不便を感じることもあります。

税理士を変更する際は、料金だけでなく、
対応範囲や相談のしやすさ、自社が必要とするサポートを受けられるかどうかを確認することが重要です。

引き継ぎの範囲を明確にする

会計資料や申告書の控えが不足していると、新しい税理士が過去の処理を確認するのに時間がかかる場合があります。

資料の受け渡し方法や、未完了の業務、申告予定などを事前に整理しておくと、変更後の業務をスムーズに進めやすくなります。

3. 税理士変更に関するよくある質問

Q. 税理士を変更するのに適したタイミングはありますか？

決算終了後から次の決算までに余裕がある時期は、引き継ぎを進めやすいタイミングの一つです。

ただし、税理士への不満や必要なサポートが受けられていない状況を無理に我慢する必要はありません。

契約内容や申告スケジュールを確認し、適切な時期を検討しましょう。

Q. 現在の税理士に変更理由を伝える必要はありますか？

必ずしも詳細な理由を伝える必要はありません。

契約に従って解約の意思を伝え、必要な手続きを進めれば大丈夫です。

今後の関係性も考慮し、簡潔かつ丁寧に伝えるとよいでしょう。

Q. 税理士を変更すると、税務調査などに影響しますか？

税理士を変更したこと自体が、直ちに税務調査の対象になるというわけではありません。

ただし、過去の申告内容や会計処理に確認が必要な点があれば、新しい税理士と共有しておくことが大切です。

4. 天野大税理士事務所では

天野大税理士事務所では、
川崎市多摩区を中心に、中小企業の経営者や創業間もない会社の税務・会計をサポートしています。

税理士の変更を検討する理由は、
顧問料の見直しや相談のしにくさ、資金繰りや融資に関する相談など、会社によってさまざまです。

私たちは、税金の計算や申告だけでなく、
経営者の方が抱える悩みや今後の事業についても、気軽に相談できる関係を大切にしています。

「今の税理士から変更したいけれど、何から始めればよいか分からない」
「自社に合った税理士を探している」

このようなお悩みがありましたら、まずはお気軽にご相談ください。

経営者の想いに応える税理士として、会社の状況に合わせたサポートをいたします。